Dans le monde de la finance, il existe de nombreux taux. On peut les classer selon les types de crédits, selon leurs fonctions et selon leurs modes de détermination.Taux comme indicateur
Le taux, qu’il soit de court ou de moyen terme joue très souvent le rôle d’indicateur (économique ou de rémunération).
Le taux annuel effectif global (TAEG) : ce taux est l’un des principaux facteurs qui déterminent le coût d’un crédit ou le rendement d’un emprunt.
Pour un crédit bancaire, ce taux comprend les frais de dossier, les primes d’assurances et les frais de garanties. Le TAEG est considéré comme le principal indicateur pour comparer différentes offres de crédit.
Le taux d’intérêt légal : ce taux est fixé annuellement par la loi et est appliqué en cas de retard de paiement d’un capital dû, si aucun autre taux n’a été préalablement déterminé par les parties concernées. Ce taux est donc l’intérêt appliqué par les tribunaux en cas de condamnation au paiement.
Les taux d’usure : publiés tous les trimestres par la banque de France, les taux d’usure sont le seuil maximum que ne peut dépasser un prêteur en prenant en compte tous les frais annexes du crédit.
Ce taux varie selon les types de crédit et il y a usure lorsque le taux d’intérêt mis en place dépasse le seuil maximum et cela constitue un délit pénal.
Le taux annuel effectif d’assurance (TAEA) : ce taux est une information qui doit être fournie par la banque ou l’établissement de crédit avant toute signature de contrat de prêts.
Ce taux renseigne l’emprunteur ou le futur emprunteur sur le coût réel de l’assurance emprunteur proposée dans une offre de crédit.
Le taux directeur de la banque centrale Européenne : fixé par la BCE, ce taux est le principal taux d’intérêt auquel les banques, les institutions financières et les établissements de crédits peuvent se refinancer auprès de la banque centrale.
Ce taux est également le principal indicateur des excédents de liquidés des banques et des établissements de crédits, placés auprès de la BCE.
Taux dans le cadre d’un crédit bancaire
Dans le cadre d’un prêt bancaire « immobilier ou à la consommation », le taux d’intérêt fixe la rémunération du fond prêté. Il peut être fixe, variable, variable capé ou encore mixte.
Le taux fixe : il est définit contractuellement et reste identique durant toute la durée de remboursement du prêt.
Le taux variable : ce taux varie selon un indice de référence, cette variation à la baisse ou à la hausse s’effectue généralement à la date anniversaire du crédit.
Le taux variable capé : il existe différents types de taux capés (capé 1,2, ou 3), ce taux permet de bénéficier des avantages du crédit à taux variable tout en limitant les risques. En effet, il permet de plafonner une hausse ou une baisse du taux du crédit.
Le taux mixte : c’est une option dans certains contrats de prêts qui comprennent une période à taux variable et une autre à taux fixe.
Les autres taux
Aujourd’hui, il existe plusieurs types de taux, certains résultant de la rencontre entre l’offre et la demandes de fonds, d’autres comme facteurs permettant de comparer le coût d’un prêt.
Taux d’intérêt simple : lorsque les intérêts sont versés sur un autre compte en fin de fin de période. Par exemple : pour un placement de 10 000 euros à 3 ans rapportant un taux annuel de 4 %, l’épargant perçoit chaque année 300 euros qui seront versés sur un autre compte.
Taux d’intérêt composé : lorque les intérêts sont ajoutés au capital placé pour produire de nouveaux intérêts. Exemple : le livret A, les intérêts sont ajoutés au capital placé à la fin de chaque année.
Taux d’intérêt nominatif : ce sont les intérêts payés au prêteur par l’emprunteur sans prendre en compte l’inflation.
Taux d’intérêt réel : ce sont les intérêts payés au prêteur par l’emprunteur en prenant en compte l’inflation.
Le taux des obligation assimilable du trésor (OAT 10 ans) : c’est le taux des emprunts à long terme qui permettent à l’Etat de financer son endettement et ses projets.
EURIBOR et EONIA : sont les principaux taux interbancaires en zone Euro.
